Du kan ikke bruge ringsted.dk i Internet Explorer. Du skal bruge en anden web-browser. Internet Explorer udgår i slutningen af 2021.

Beslutning

Anbefales godkendt. 

Indhold

Indledning

BY

ØK

ÆGU

PBU

KMU

BUU

KFU

SAMU

Orientering

Indstilling

x

x

x

x

x

x

x

Beslutning

x

BY=Byråd, ØK=Økonomiudvalg, ÆGU=Ældre- og Genoptræningsudvalg, PBU=Plan- og Boligudvalg, KMU=Klima- og Miljøudvalg, BUU=Børne- og Undervisningsudvalg, KFU=Kultur- og Fritidsudvalg, SAMU=Social- og Arbejdsmarkedsudvalg

I denne sag skal Byrådet godkende kommuners regnskab for 2020 og oversende det til revisionen. Regnskabet foreligger som bilag til denne dagsorden.

Beskrivelse af sagen

I henhold til Indenrigs- og Boligministeriets procedureregler for kommuners regnskabsaflæggelse skal Byrådet inden 1. maj oversende kommunens regnskab for det foregående regnskabsår til revisionen. Herefter revideres regnskabet og revisionen afgiver beretning.

Byrådet behandler herefter revisionens beretning og regnskabet godkendes endeligt senest på mødet i september 2021.

Hovedkonklusioner på regnskabet:

Kommunens regnskab for 2020 i sammendrag.

Resultatet af den ordinære drift udgør i regnskabet 167,1 mio. kr., hvilket er 103,2 mio. kr. større end det korrigerede budget.

Der er en afvigelse vedrørende finansiering på 52,8 mio. kr. som skyldes, at der er modtaget i alt 52,3 mio. kr. i ekstraordinær midtvejsregulering af statstilskud som følge af forventede merudgifter i forbindelse med COVID-19. 43,3 mio. kr. er givet til beskæftigelsesområdet, 1,0 mio. kr. er givet specifikt til fastholdelse af social kontakt og dagsture for beboere på plejecentre og botilbud, mens de resterende 8,0 mio. kr. er givet til øvrige driftsområder. De 1,0 mio. kr. til fastholdelse af social kontakt og dagsture for beboere på plejecentre og botilbud er udmøntet til driftsområder, mens de resterende 51,3 mio. kr. ikke er udmøntet.

For så vidt angår beskæftigelsesområdet kan der dog ikke konstateres et tilsvarende merforbrug på driftsområdet, så det må forventes, at en del af midtvejsreguleringen skal tilbagebetales til staten i 2021.

Den skattefinansierede drift viser et mindreforbrug på 49,0 mio. kr. Der er væsentlige mindreudgifter på områderne: ”Ledelse og personale”, ”Social investeringsfond”, ”Trafik vej og park”, ”Dagtilbud til børn”, ”Sundhed” og ”Handicap, social og psykiatri. Til gengæld er der merudgifter på områderne ”By og bolig”.

I resultatet af det skattefinansierede område er de skattefinansierede anlæg medtaget. Det samlede resultatet viser et overskud på 3,0 mio. kr. hvilket er 263,5 mio. kr. mere end forudsat i det korrigerede budget. Det positive resultat skyldes primært, at anlægsprojekter for i alt 170,3 mio. kr. ikke er gennemført som forudsat i budgettet.

Resultatet af brugerfinansieret drift og anlæg er et mindreforbrug på 10,0 mio. kr., som primært skyldes mindreudgifter til klimaprojekter.

Regnskabet giver samlet set en likviditetsforbedring på 6,2 mio. kr. hvilket er 303,8 mio. kr. bedre end det korrigerede budget. I det korrigerede budget var det forudsat, at alle budgetoverførsler fra 2019 på 229,3 mio. kr. var forbrugt i 2020, hvilket ikke har været tilfældet.

Serviceudgifterne – som er en del af de skattefinansierede driftsudgifter – har udgjort 1.591,0 mio. kr. hvilket er 29,2 mio. kr. mindre en det korrigerede budget og 37,1 mio. kr. mindre end det vedtagne budget. Serviceudgifterne i det vedtagne budget udgør kommunens serviceramme, hvorfor servicerammen for 2020 er overholdt.

I forlængelse af regnskabsafslutningen fremlægges særskilt sag vedrørende overførsel af uforbrugte bevillinger i 2020 hvor det foreslås at uforbrugte bevillinger korrigeres for mer- og mindreudgifter i forbindelse med COVID-19.

Regnskabsresultatet skal ses i lyset af følgende forhold:

  • Som følge af COVID-19 har der i 2020 været en økonomisk krise hvor store dele af den kommunale sektor i perioder har været nedlukket, mens andre områder har haft flere opgaver. Der er derfor en række af de forudsætninger, der lå til grund for det vedtagne budget 2020 der er blevet ændret i løbet af året.
  • I budgettet for 2020 var det forudsat, at kommunens indbyggertal pr. 1. januar 2021 ville være 35.191. Det faktiske indbyggertal 1. januar 2021 var 34.847 eller 344 indbyggere færre.
  • Der var i det vedtagne budget for 2020 indeholdt en teknisk serviceudgiftspulje på 15,5 mio. kr. der ikke er anvendt, samt driftspulje til investeringer på 12,0 mio. kr. der efterfølgende er overført til anlægsbudget.

Merforbrug er forbrugt af kassen, men samtidig har mindreforbrug bevirket, at kassen er blevet styrket. Såvel positive som negative regnskabsafvigelser finansieres således af kassen. Med godkendelse af regnskabet godkender Byrådet samtidigt kassefinansiering af merforbrug og mindreforbrug.

Økonomisk politik

I nedenstående skema er redegjort for i hvilket omfang kommunens økonomi i 2020 har været i overensstemmelse med den økonomiske politik Byrådet vedtog i januar 2019. 

Økonomisk politik

Regnskab 2020

 

Overskud på ordinær drift

Regnskabsmæssigt forventet overskud på den ordinære drift som kan dække:

Budgetårets afdrag

Budgetårets anlægsinvesteringer jf. afsnit 4.

Udgifter til Almene boliger jf. afsnit 6

 

Der er i regnskabet en likviditetsforøgelse på 6 mio. kr.

 

Målsætningen er således overholdt.

 

Budgetopfølgning

I kommunens årsregnskab vises en opgørelse over såvel beløbsmæssige som procentmæssige forskelle mellem de kvartalsvise budgetprognoser og årsregnskabet. Opgørelsen udarbejdes for hvert center og ledsages af noter.

 

Se tabel nedenfor.

 

 

Nivieau for anlægsrammen

Ringsted Kommunes skattefinansierede anlægsbudget udgør 60-70 mio. kr. årligt.

 

Skattefinansierede anlægsudgifter har i 2020 udgjort 174,9 mio. kr. Herudover overføres 154,7 mio. kr. til 2021 vedrørende tidsforskydninger i forbindelse med udførelse af anlægsprojekter.

 

Kassebeholdning og gennemsnitlig likviditet

Den gennemsnitlige kassebeholdning skal minimum være på 1.500 kr. pr. indbygger svarende til ca. 52 mio. kr. Hertil skal lægges likviditetsvirkning af udskudte anlægsprojekter.

 

Den gennemsnitlige likviditet har i 2020 udgjort 289,1 mio. kr. Likviditetsvirkning af udskudte anlægsprojekter incl. byudvikling udgør 170,3 mio. kr. Reel likviditet har således udgjort 118,8 mio. kr.

 

Målsætningen er således opfyldt.

 

Gældens størrelse

Mål:

Kommunens afdragsbudget følger den ordinære afvikling af eksisterende lån

Ved ekstraordinære indtægter kan disse bidrage til gældsreduktion

Ved yderligere lånoptagelse forøges kommunens gældsafdrag og budget, svarende til de aftalte afdrag i forbindelse med lånoptagelsen. Ligeledes skal det afsatte budget til renteudgifter forøges tilsvarende.

 

 

Der er i 2020 foretaget gældsafdrag på 27,4 mio. kr.

 

Byrådet har i budgetaftalen for 2018 aftalt, at der fra 2018 og fremover ikke foretages ekstraordinære afdrag.

Nedenstående tabel viser de beløbsmæssige og procentvise afvigelser mellem prognoserne for forventet regnskab i budgetrapporterne for henholdsvis 1. kvartal, 2. kvartal og 3. kvartal og det endelige regnskab fordelt på centre. Minus foran forskelle og procentværdier viser, at der i prognoserne har været skønnet lavere forbrug end det endelige regnskabsresultat viser.

 

Tabellen viser, at der fortsat er behov for stort fokus på økonomistyring i centrene. Det er forventningen, at der fremover vil kunne opnås større træfsikkerhed i de løbende regnskabsprognoser.

Afsluttede anlægsprojekter

Som bilag til regnskabet er optrykt bilag der indeholder regnskaber for afsluttede anlægsprojekter. Bilaget indeholder regnskabet for alle afsluttede anlægsprojekter i 2020, også regnskaber over 2 mio. kr. og med budgetafvigelser på over 10 %, det tidligere har været fremsendt til politisk behandling. 

Inddragelse og høring

Ingen.

Økonomi

Der henvises til bilag.

Vurdering

Direktionen vurderer, at det samlede regnskabsresultatet er retvisende og hverken har styrket eller forringet kommunens økonomiske stilling.

Regnskabsresultatet har ingen konsekvenser for handicapområdet.

Indstilling

Direktionen indstiller,

  1. 1. at regnskabet, inkl. bemærkninger, godkendes til oversendelse til revisionen
  2. 2. at afsluttede anlægsregnskaber godkendes
  3. 3. at afvigelser mellem budget og regnskab finansieres af kassebeholdningen

Beslutning

Anbefales godkendt. 

Indhold

Indledning

Sagsgang:

 

BY

ØK

ÆGU

PBU

KMU

BUU

KFU

SAMU

Orientering

 

Indstilling

x

x

x

x

x

x

Beslutning

x

BY=Byråd, ØK=Økonomiudvalg, ÆGU=Ældre- og Genoptræningsudvalg, PBU=Plan- og Boligudvalg, KMU=Klima- og Miljøudvalg, BUU=Børne- og Undervisningsudvalg, KFU=Kultur- og Fritidsudvalg, SAMU=Social- og Arbejdsmarkedsudvalg

Med denne sag skal der tages stilling til udbudsplanen for 2021, herunder om udbuddene kan delegeres til administrationen eller de skal behandles politisk samt om nye udbud skal medtages på udbudsplanen.

Beskrivelse af sagen

Udbudsplanen for 2021 er udarbejdet i henhold til Ringsted Kommunes Indkøbs- og udbudspolitik med henblik på at efterleve udbudspligten. Udkast til udbudsplanen er dannet ud fra følgende parametre: Gentegning af aftaler der står overfor at udløbe, nye udbud fra Staten og Kommunernes Indkøbsservice A/S (SKI), Fællesudbud Sjælland (FUS) og Digitaliseringsforening Sjælland (DIGIT), samt organisationens ønsker til udbud for den kommende periode. Organisationens ønsker er tilvejebragt og prioriteret på bl.a. dialogmøder med fagcentre og stabe.

Økonomiudvalget har som udgangspunkt beslutningskompetencen i forhold til udbudsdesign, tildelingskriterier mv. Økonomiudvalget kan uddelegere kompetencen til administrationen, hvorefter administrationen i praksis har beføjelse til at gennemføre udbuddet uden forudgående politisk involvering. Det foreslås at Økonomiudvalget delegerer kompetencen til at gennemføre udbuddene og tilbudsindhentningerne til administrationen.

Udbudsplanen 2021 fremstilles i fagudvalg for at det politiske niveau har mulighed for at indstille at tildelingskriterier og udbudsdesign behandles politisk, alternativt kan bringe nye udbud ind på udbudsplanen. Hvis det politiske niveau ønsker at have indflydelse på tildelingskriterier og udbudsdesign skal de respektive udbud ikke delegeres til administrationen.   

Der er tale om en bruttoliste over de planlagte udbud i Ringsted Kommune i 2021 (perioden dækker 2. kvartal 2021 til og med 1. kvartal 2022). Udbud af Bygge- og anlægsopgaver fremgår særskilt af Ringsted Kommunes anlægsplan.

Udbudsplanen er et dynamisk dokument, hvilket betyder at der henover perioden kan ske ændringer i planen. Ændringer kan ske hvis f.eks. tidsplaner mv. ændrer sig, eller der ekstraordinært bliver behov for at prioritere uplanlagte udbud ind på planen.

Indkøb har ud fra de afholdte dialogmøder med center- og stabschefer sammensat nedenstående forslag til en udbudsplan for 2021. Der er tale om 11 egne EU-Udbud som gennemføres i samarbejde mellem indkøb og fag- eller stabscentre og eventuelt med fagcentrets egen brug af ekstern konsulent. Udbud af vinduespolering gennemføres alene af Vej- og Ejendomscenter. 

Tabel 1: Udbudsplan 2. kvt. 2021 til og med 1. kvt. 2022

 Nr.

Navn

Kontraktejer

1

Vinduespolering

Vej- og Ejendomscenter

2

Sundhedsplatform til Sundhed og Træning

Social- og Sundhedscenter

3

Nødkald og vagtcentral

Social- og Sundhedscenter

4

Skadedyrsbekæmpelse

Teknik- og Miljøcenter

5

Jobcentersystem

Arbejdsmarkedscenter

6

Telefoniløsning

Jura, Digitalisering og IT

7

Opstilling og drift af udstyr på biometrioptag (pas, kørekort mv.)

Erhvervs-, Fritids- og Kommunikationscenter

8

Elektronisk låsesystem - hjemmeplejen

Social- og Sundhedscenter

9

Svømmehals- og tandlægekørsel, samt lejlighedskørsel

Økonomi og Indkøb

10

Kørsel til skoler og dagtilbud for pensionister og handicappede i Ringsted Kommune

Økonomi og Indkøb

11

Institutionssystem/ pladsanvisning

Børnecenter

12

Adgangskontrol i administrative bygninger samt sikring af øvrige bygninger*

Vej- og Ejendomscenter

*gennemføres alene af VEC uden involvering fra indkøb.

Ud over de ovenfor anført EU-Udbud er der i kommunen behov for assistance fra indkøb i forbindelse med nogle større tilbudsindhentninger, vist i tabel 2 nedenfor.

Tabel 2: Større tilbudsindhentninger 2. kvt. 2021 til og med 1. kvt. 2022

 Nr.

Navn

Kontraktejer

13

Forpagtning af pavillion på torvet

Erhvervs-, Fritids- og Kommunikationscenter

14

Cateringydelser Ringsted Kongrescenter

Erhvervs-, Fritids- og Kommunikationscenter

15

Bankforretninger

Økonomi og Indkøb

16

Forpagtningskontrakt - café og kiosker under Ringsted Sport center

Erhvervs-, Fritids- og Kommunikationscenter

Særlig Corporate Social Responsibility (CSR) opfølgning

I forbindelse med godkendelse af Udbudsplanen 2021 foreslås to udbud udvalgt til særlig CSR opfølgning. Udbuddene er udvalgt, da det er områder, hvor der erfaringsmæssigt kan være udfordringer f.eks. i forhold til ansættelsesvilkår, praktikpladser mv. De to udbud der foreslås til særlig CSR opfølgning er følgende:

  • Vinduespudsning
  • Bankforretninger

Inddragelse og høring

Ingen.

Økonomi

Ingen bevillingsmæssige konsekvenser.

Vurdering

Det er administrationens vurdering, at udbudsplanen, med oplæg til udbud der gennemføres af den centrale indkøbsafdeling, er udarbejdet med udgangspunkt i, hvordan Ringsted Kommune får gennemført flest mulige udbud.

Sagen vurderes ikke at have konsekvenser for handicapområdet.

Indstilling

Direktionen indstiller,

  1. at udbudsdesign og tildelingskriterier ikke behandles politisk, men delegeres til administrationen
  2. at forslag til udbudsplan for 2021 godkendes.
  3. at forslag til udbud med særlig opfølgning på CSR godkendes.

Beslutning

Indstillingen godkendt, dog således at den kommunale finansiering til generationernes mødested ikke indgår i projektet. Udvalget opfordrer til at søge ildsjælepuljen for Ringsted-Benløse. 

Tilmelding til