Selve afrapporteringen på tabelform fremgår på laveste bevillingsniveau delt i indtægter og udgifter i bilag 2. I bilag 3 fremgår detaljerne vedr. de tekniske budgetændringer, der nævnes i rapporten, og som søges godkendt i forbindelse med sagen. Detaljer vedr. køb og salg i Byudviklingsfonden fremgår af bilag 4. Detaljeret anlægsoversigt fremgår i bilag 5.
Resultat af ordinær drift
Der er i det korrigerede budget forventet et ordinært driftsoverskud på 31,1 mio. kr. efter indarbejdelse af driftsoverførsler fra 2018 og andre reguleringer. Forventningerne til den ordinære drift viser et driftsoverskud på 49,5 mio. kr. hvilket er 18,4 mio. kr. højere end budgetteret.
Det bemærkes at mindreforbrug på 17,3 mio. kr. i den skattefinansierede drift reelt er 13,2
mio. kr. lavere, fordi det inkludere et mindreforbrug på 13,2 mio. kr. til aktivitetsbestemt
medfinansiering vedr. 2019 med betaling i 2020. De 13,2 mio. kr. er derfor ikke et mindreforbrug,
men en udskudt betaling. Det reelle mindreforbrug på den skattefinansierede drift er således 2,6
mio. kr. og den reelle forventede afvigelse på det ordinære resultat er således 5,2 mio. kr.
Serviceudgifter
Der forventes serviceudgifter i 2019 på 1.586,3 mio. kr., hvilket er 1,3 mio. kr. under
servicerammen, der udgør 1.587,6 mio. kr.
Servicerammen beregnes ud fra de samlede driftsudgifter, tillagt indtægter fra den centrale
refusionsordning og tab af lejeindtægter mv. vedrørende ældreboliger. Derfra trækkes de samlede
overførselsudgifter, udgifter til de forsikrede ledige, aktivitetsbestemt medfinansiering på
sundhedsområdet, samt udgifter til tjenestemandspensioner i forsyningen.
Såfremt kommunerne samlet set overskrider servicerammen, vil der dels blive en kollektiv sanktion
og dels en individuel sanktion. Den kollektive sanktion udgør 40 % af rammeoverskridelsen og vil
ramme alle kommuner også dem der overholder deres andel af servicerammen. Den individuelle
sanktion udgør de resterende 60 % af rammeoverskridelsen. Den endelige sanktion afhænger af, i
hvilket omfang den samlede serviceramme for alle landets kommuner bliver overskredet.
Finansiering
Kommunens finansieringsbudget er på ca. 2.236 mia. kr., og der forventes p.t. en merindtjening på 0,2 mio. kr.
Skattefinansieret drift
For den skattefinansierede drift er det samlede budget 2.201,2 mio. kr. og der forventes et mindreforbrug på 15,8 mio. kr., se nedenstående tabel og efterfølgende kommentarer til de enkelte udvalg.
Økonomiudvalget
På økonomiudvalgets område forventes et samlet merforbrug på 1,4 mio. kr. Merforbruget dækker over et merforbrug på 3,9 mio. kr. på Ledelse og personale, her af 3,2 mio. fra Administrationsbidrag fra konto 5. Der er et forventet mindreforbrug på 2,6 mio. kr. på den Sociale Investeringsfond.
Klima- og Miljøudvalget
På Klima- og Miljøudvalgets område forventes et mindreforbrug på 0,6 mio. kr.
Plan- og Boligudvalget
På Plan- og Boligudvalgets område forventes et merforbrug på 0,7 mio. kr. Merforbruget kan henføres til Ejendomsstaben som forventer et merforbrug på 1,0 mio. kr. i 2019.
Børne- og Undervisningsudvalget
På Børne- og Undervisningsudvalget område forventes et samlet mindreforbrug på 0,8 mio. kr. På området Skoler forventes et mindreforbrug på 2,4 mio. kr., på området for Dagstilbud forventes et mindreforbrug på 1,9 mio. kr. som kan henføres til institutionsbevillingerne. På Børn og Unge forventes et merforbrug på 3,5 mio. kr. heraf kan et merforbrug på 3,0 mio. kr. henføres til Udvalgsbevillinger – foranstaltninger.
Social- og Arbejdsmarkedsudval
På Social- og Arbejdsmarkedsudvalgets område forventes samlet set et mindreforbrug på 13,0 mio. kr. Heraf kan de 13,2 mio. kr. henføres til aktivitetsbestemt medfinansiering. Ringsted Kommunes aktivitetsbestemte medfinansiering betales i forhold til borgernes forbrug af de sundhedsydelser som regionerne stiller til rådighed. Mindreforbruget udlignes stort set af en allerede planlagt a conto-afregning for 2019 som kommer i 2020. Hvis der korrigeres for aktivitetsbestemt medfinansiering forventes der et merforbrug på 0,2 mio. kr.
På Sundhedsområdet forventes et samlet mindreforbrug på 14,0 mio. kr., heraf kan de 13,2 mio. kr. henføres til aktivitetsbestemt medfinansiering. Hvis der korrigeres for den aktivitetsbestemte medfinansiering forventes der et samlet mindreforbrug på 0,8 mio. kr.
På Handicap, social og psykiatri forventes et merforbrug på 2,6 mio. kr., heraf 2,5 mio. kr. på uvalgsbevillinger Myndighedsenheden. Det største merforbrug er på Botilskud hvor der forventes et merforbrug på 3,3 mio. kr. På Unge – Social forventes et merforbrug på 1,1 mio. kr. og på beskæftigelsesområdet et merforbrug på 1,0 mio. kr.
Ældre- og Genoptræningsudvalget
På Ældre- og Genoptræningsudvalgets område forventes et mindreforbrug på 3,1 mio. kr., heraf 2,4 mio. på institutionsbevillingerne.
Kultur og Fritidsudvalget
På Kultur- og Fritidsudvalgets område forventes et mindreforbrug på 0,4 mio. kr.
Anlæg
På de skattefinansierede anlæg forventes et mindreforbrug på 119,8 mio. kr. og på anlæg under byudviklingsfonden forventes et mindreforbrug på 31,7 mio. kr. og på Brugerfinansierede anlæg forventes et mindreforbrug på 31,9 mio. kr. Dette dækker primært over forskydninger på anlæg, men også mer- og mindreforbrug på de enkelte anlæg. I bilag 5 ses den specificerede anlægsoversigt hvoraf der bl.a. fremgår en kort status på igangværende anlæg.
Likviditet
Kommunens gennemsnitlige likviditet over de seneste 365 dages er pr. 30. juni 2019 304,9 mio.
kr. På samme tidspunkt sidste år var den gennemsnitlige likviditet 328,4 mio. kr.
Finansiel strategi
Kommunen har p.t. lån for i alt 416,6 mio. kr. Heraf udgør støttede lån til ældreboliger 96,1 mio. kr.
og lån vedr. klimatilpasningsprojekter 102,2 mio. kr.
Kommunens andel af fastforrentede lån udgør p.t. ca. 56 %. Det er en overholdelse af den
finansielle strategi, der tilsiger, at fastrenteandelen til enhver tid mindst skal udgøre 50 %. Andelen
af gæld i CHF udgør p.t. ca. 36 %, hvilket er i overensstemmelse med den finansielle strategi, der
fastsætter maksimum til 50 %.
Investering
Kommunen har pr. 30.06.19 investeret 357,5 mio. kr. i danske obligationer. Investeringen har givet et afkast på 1,10 % på årets 6 første måneder.
Kommunens tilgodehavender
Pr. 30. juni 2019 udgør kommunens samlede tilgodehavende til inddrivelse 45,8 mio. kr. De
samlede restancer udegjorde pr. 31. december 2018 47,8 mio. kr. Altså er kommunens samlede
tilgodehavender faldet med ca. 2 mio. kr. i 2019.
Foreslåede budgetændringer
Budgetændringer der søges godkendt i forbindelse med behandlingen af sagen og er nærmere
beskrevet i bilag 3.
Kommunens brug af eksterne konsulenter
Økonomiudvalget besluttede den 8. januar 2019, at der i forbindelse med halvårs- og årsregnskabet skulle rapporteres til Byrådet om omfanget at kommunens brug af eksterne konsulenter.
I vedlagte bilag 6 er redegjort for kommunens brug af eksterne konsulenter i første halvår af 2019.
