Direktionen indstiller,

1. at budgetrapport pr. 31. marts 2018 jf. bilag 1 tages til efterretning
2. at de i bilag 3 nærmere beskrevne tekniske budgetændringer godkendes

Iforhold til det politisk bestemte serviceniveau er vurderingen, at detoverholdes.

Derer visse udfordringer fortsat på det specialiserede område, hvor det p.t. erfor de unge 18-25-årige, der ventes et merforbrug. Samtidig er der for deudsatte børn nu overensstemmelse mellem budgettet og det forventede regnskab,hvilket tyder på at de igangsatte handleplaner, det forøgede ledelsesfokus ogde ekstra tilførte midler, har haft en effekt.

Debevillingsmæssige konsekvenser af sagen ses på tabelform nedenfor. Se Bilag 3 for nærmere beskrivelser af deenkelte beløb.

Budgetrapportener en intern administrativ proces, og der har ikke været borgerinddragelseeller høring.

Budgetrapporteninkl. bemærkninger til alle væsentlige forventede afvigelser fremgår i bilag 1. I bilag 2 findes den skattefinansierede drift på tabel-form, i bilag 3 findes detaljer om forslag tilbudgetændringer, der indstilles godkendt i forbindelse med sagen. I bilag 4 findes status på kommunensByudviklingsfond (køb og salg). Specificeret anlægsoversigt kan findes i bilag 5. Opdateret anlægsplan ses i bilag6.

Budgetrapportener udarbejdet på baggrund af forbruget ved udgangen af marts 2018.

Derer i det korrigerede budget forventet et ordinært driftsoverskud på 80,2 mio.kr.

Efter1. kvartal resulterer de samlede tilbagemeldinger i forhold til den ordinæredrift et forventet driftsoverskud på 84,1 mio. kr. hvilket er ca. 3,8 mio. kr.højere end budgetteret.

Forventningerneresulterer i en overskridelse af servicerammen på ca. 12,5 mio. kr. som primærter en kombination af driftsoverførsler på 29,8 mio. kr. serviceudgiftspuljen ibudgettet på 14,9 mio. kr. og det forventede mindreforbrug på denskattefinansierede drift på 3,7 mio. kr.

Finansiering

Kommunensfinansieringsbudget er på ca. 2.195,5 mio. kr., og der forventes p.t. enpositiv afvigelse på 0,1 mio. kr.

Renter

Pårenteområdet forventes på nuværende tidspunkt budgetoverholdelse.

Skattefinansieret drift

For den skattefinansierede drift er det samlede budgetca. 2.111,5 mio. kr., og der forventes på nuværende tidspunkt samlet set etmindreforbrug på 3,7 mio. kr., hvilket dækker over en række forskellige mindre-og merforbrug.

ForØkonomiudvalget ventes merforbrug på 0,7 mio. kr.

Klima-og Miljøudvalget venter budgetoverholdelse.

Plan-og Boligudvalget venter budgetoverholdelse.

PåBørne- og Undervisningsudvalgets område forventes samlet set et mindreforbrugpå 5,4 mio. kr. Dette er fordelt med mindreforbrug på Skoler på 3,9 mio. kr.,et mindreforbrug under Dagtilbud på 1,4 mio. kr. og budgetoverholdelse underBørn og unge.

Påskoleområdet er det primært den afsatte pulje til dækning af skolernesmerforbrug på 3,5 mio. kr. vedr. Vidtgående specialtilbud, der medførermindreforbruget, mens det under Dagtilbud er institutionerne, der samletbidrager med mindreforbrug på 2,3 mio. kr. der driver mindreforbruget. Vedr.Børn og unge virker det til at det forøgede fokus, samt det over nogle årforhøjede budget har haft en effekt, og for første gang i mange år ventes derikke budgetoverskridelse på det område.

PåSocial- og Arbejdsmarkedsudvalgets område ventes samlet et forventet merforbrugpå 2,4 mio. kr.

Påsundhedsområdet forventes mindreforbrug på 3,7 mio. kr. Det er færre udgifterend ventet til aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet, derbidrager positivt med forventet 6 mio. kr. Mens der ventes merforbrug på 2,1mio. kr. vedr. Vederlagsfri fysioterapi.

Påområdet for Handicap, social og psykiatri forventes budgetoverholdelse. UnderMyndighedsenhedens dispositionsregnskab ventes merforbrug på 2,7 mio. kr.primært som følge af højere tilgang fra Ungeenheden, end den tilsvarendeafgang. For boligstøtte (boligsikring og boligydelse) ventes et mindreforbrugpå ca. 1,3 mio. kr. For de øvrige udvalgsbevillinger ventes mindreforbrug på0,9 mio. kr. Mens institutionerne på området samlet set bidrager medmindreforbrug på 0,6 mio. kr.

PåUnge under socialområdet forventes der merforbrug på 6,1 mio. kr. Unge under18-år bidrager med 1,1 mio. kr. i merforbrug mens Unge over 18-år ventermerforbrug på 5,0 mio. kr. Ændringen skyldes primært flere STU-sager (2,5 mio.kr.) samt anbringelsessager for de 18-25-årige.

Påbeskæftigelsesområdet forventes budgetoverholdelse, når der ikke er indregnettilpasningen på NNF’s område. Denne vurderes på nuværende tidspunkt at kostekommunen ca. 2,5 mio. kr. Derudover ventes en regulering afbeskæftigelsestilskud på 4-5 mio. kr. hvilket til sammen gør, at den afsattepulje til dækning af merudgifter på området på i alt 8 mio. kr. indstillesflyttet til arbejdsmarkedsområdet. Se bilag 3for yderligere beskrivelse.

PåÆldre- og Genoptræningsudvalgets område forventes der samlet et mindreforbrugpå 1,4 mio. kr. Det er primært visitationsrammen, der ventes at give etmindreforbrug.

ForKultur- og Fritidsudvalget forventes samlet set budgetoverholdelse.

Anlæg

Forde Skattefinansierede Anlæg ventes mindreforbrug på 98,8 mio. kr. Det samledeanlægsbudget udgør 200,6 mio. kr. I bilag 5 ses specifikationer for alle anlæg.

Likviditet

Kommunens gennemsnitlige likviditet over de seneste365 dage opgøres pr. 31. marts 2018 til 324,9 mio. kr. På samme tid sidste årblev gennemsnitslikviditeten opgjort til 281,9 mio. kr.

Budgetomplaceringerm.v.

Derer nævnt en række forslag til budgetændringer jf. bilag 3, der foreslås godkendt i forbindelse med denne sag.Det drejer sig om følgende sager:

• 8,0 mio. kr. Udmøntning af pulje på beskæftigelsesområdet
• 24,2 mio. kr. under Klima- og Miljøudvalget vedr. en flytning af budgettet vedr. bevillingerne kollektiv trafik og Færdselstællinger fra Teknik- og Miljøcentret til Vej- og Ejendomscentret
• 0,16 mio. kr. stigende til 0,19 mio. kr. under Økonomiudvalget vedr. flytning af en administrativ stilling fra Teknik- og Miljøcentret til Vej- og Ejendomscentret
• 0,25 mio. kr. under Økonomiudvalget flytning af budget vedr. erhvervsrettet sagsbehandling
• 0,23 mio. kr. faldende til 0,17 mio. kr. under Økonomiudvalget flytning af budget vedr. forbedring og udvidelse af BBR
• 1,2 mio. kr. under Social- og Arbejdsmarkedsudvalget vedr. flytning af budget alkoholbehandling og behandling af stofmisbrugere til misbrugsbehandling
• 21,4 mio. kr. under Social- og Arbejdsmarkedsudvalget vedr. sammenlægning af bevillinger under Socialpsykiatrien
• 1,6 mio. kr. indtægts- og udgiftsbevilling under Børne- og Undervisningsudvalget vedr. tidlig indsats for sårbare familier (Satspulje) under Sundhedstjenesten (samlet tilskud 5,65 mio. kr. over 4 år)
• 0,05 mio. kr. Besparelse ved hjemtagning af sekretariatsbetjeningen af huslejenævnet

Dissebudgetændringer søges godkendt i forbindelse med behandlingen af sagen og ernærmere beskrevet i bilag 3.

Finansielstrategi

Kommunenhar p.t. lån for i alt 435,6 mio. kr. Heraf udgør støttede lån til ældreboliger102,3 mio. kr. og lån og kreditter vedr. klimatilpasningsprojekter 27 mio. kr.

Andelenaf kommunens gæld, der således indgår i rammerne udstukket af den finansiellestrategi, udgør 306,3 mio. kr. Andelen af fastforrentede lån udgør p.t. ca. 57%. Det er en overholdelse af den finansielle strategi, der tilsiger, atfastrenteandelen til enhver tid mindst skal udgøre 50 %. Andelen af gæld i CHFudgør p.t. ca. 34 %, svarende til 104,7 mio. kr. hvilket er i overensstemmelsemed den finansielle strategi, der fastsætter andelen af gæld i udenlandskvaluta til maksimalt at udgøre 50 %.

Sagsgang

BY=Byråd,ØK=Økonomiudvalg, ÆGU=Ældre- og Genoptræningsudvalg, PBU=Plan- og Boligudvalg,KMU=Klima- og Miljøudvalg, BUU=Børne- og Undervisningsudvalg, KFU=Kultur- ogFritidsudvalg, SAMU=Social- og Arbejdsmarkedsudvalg

Hermedforelægges kommunens 1. budgetrapport 2018.

Rapportenindeholder forventet regnskab på drift, renter og anlæg baseret på faktiskforbrug fra januar til marts samt periodiserede forventninger på de enkeltebevillinger. Der afrapporteres også på kommunens likviditet samt påoverholdelse af den finansielle strategi.

Iforbindelse med budgetrapporten er der en række forslag til budgetændringer.

Direktionen indstiller,

1. at Økonomiudvalget tager stilling til, hvilke forslag inden for udvalgets eget område, der skal sendes videre til Byrådet.
2. at budgetforslag fra øvrige fagudvalg videresendes til Byrådet
3. at administrationen bemyndiges til at arbejde videre med kvalificering af forslagene i det omfang det findes nødvendigt

Økonomiudvalgetskal i nærværende sag behandle indstilling fra fagudvalgene om hvilke forslagtil budget 2019, der skal indgå i den videre budgetproces.

Økonomiudvalgetskal herudover tage stilling til, hvilke forslag indenfor udvalgets egetområde, der ønskes oversendt til behandling i Byrådet.

Derer på baggrund af Byrådets behandling af sag vedr. social investeringsfond den14. maj udarbejdet to forslag til budget 2019 på økonomiudvalget område.Forslagene omhandler finansiering af social investeringsfond i overslagsårene2020 - 2022.

Herudoverer administrationen blevet opmærksom på en fejl i oversigten med budgetforslag,idet forslaget vedr. Hjemtagning af madservice til hjemmeboende borgere erangivet til at henhøre under Social- og Arbejdsmarkedsudvalget. Forslagethenhører under Ældre- og Genoptræningsudvalget. 

Nyeforslag på Økonomiudvalgets område og rettelse af forslag vedr. hjemtagning afmadservice er indarbejdet i revideret katalog med forslag fra fagudvalgene tilbudget 2019 – 2022 ajourført pr. 25. maj 2018 og vedlagt som nyt bilag.

Anbefalesgodkendt med bemærkning om at BUU1 indgår i budgetforhandlingen 2019 og at BUU2indgår i budgetforhandlingen, såfremt der ikke findes finansiering i 2018.