Indledning

BY=Byråd, ØK=Økonomiudvalg, ÆGU=Ældre- og Genoptræningsudvalg, PBU=Plan- og Boligudvalg, KMU=Klima- og Miljøudvalg, BUU=Børne- og Undervisningsudvalg, KFU=Kultur- og Fritidsudvalg, SAMU=Social- og Arbejdsmarkedsudvalg

I denne sag skal Byrådet godkende kommuners regnskab for 2020 og oversende det til revisionen. Regnskabet foreligger som bilag til denne dagsorden.

Beskrivelse af sagen

I henhold til Indenrigs- og Boligministeriets procedureregler for kommuners regnskabsaflæggelse skal Byrådet inden 1. maj oversende kommunens regnskab for det foregående regnskabsår til revisionen. Herefter revideres regnskabet og revisionen afgiver beretning.

Byrådet behandler herefter revisionens beretning og regnskabet godkendes endeligt senest på mødet i september 2021.

Hovedkonklusioner på regnskabet:

Kommunens regnskab for 2020 i sammendrag.

Resultatet af den ordinære drift udgør i regnskabet 167,1 mio. kr., hvilket er 103,2 mio. kr. større end det korrigerede budget.

Der er en afvigelse vedrørende finansiering på 52,8 mio. kr. som skyldes, at der er modtaget i alt 52,3 mio. kr. i ekstraordinær midtvejsregulering af statstilskud som følge af forventede merudgifter i forbindelse med COVID-19. 43,3 mio. kr. er givet til beskæftigelsesområdet, 1,0 mio. kr. er givet specifikt til fastholdelse af social kontakt og dagsture for beboere på plejecentre og botilbud, mens de resterende 8,0 mio. kr. er givet til øvrige driftsområder. De 1,0 mio. kr. til fastholdelse af social kontakt og dagsture for beboere på plejecentre og botilbud er udmøntet til driftsområder, mens de resterende 51,3 mio. kr. ikke er udmøntet.

For så vidt angår beskæftigelsesområdet kan der dog ikke konstateres et tilsvarende merforbrug på driftsområdet, så det må forventes, at en del af midtvejsreguleringen skal tilbagebetales til staten i 2021.

Den skattefinansierede drift viser et mindreforbrug på 49,0 mio. kr. Der er væsentlige mindreudgifter på områderne: ”Ledelse og personale”, ”Social investeringsfond”, ”Trafik vej og park”, ”Dagtilbud til børn”, ”Sundhed” og ”Handicap, social og psykiatri. Til gengæld er der merudgifter på områderne ”By og bolig”.

I resultatet af det skattefinansierede område er de skattefinansierede anlæg medtaget. Det samlede resultatet viser et overskud på 3,0 mio. kr. hvilket er 263,5 mio. kr. mere end forudsat i det korrigerede budget. Det positive resultat skyldes primært, at anlægsprojekter for i alt 170,3 mio. kr. ikke er gennemført som forudsat i budgettet.

Resultatet af brugerfinansieret drift og anlæg er et mindreforbrug på 10,0 mio. kr., som primært skyldes mindreudgifter til klimaprojekter.

Regnskabet giver samlet set en likviditetsforbedring på 6,2 mio. kr. hvilket er 303,8 mio. kr. bedre end det korrigerede budget. I det korrigerede budget var det forudsat, at alle budgetoverførsler fra 2019 på 229,3 mio. kr. var forbrugt i 2020, hvilket ikke har været tilfældet.

Serviceudgifterne – som er en del af de skattefinansierede driftsudgifter – har udgjort 1.591,0 mio. kr. hvilket er 29,2 mio. kr. mindre en det korrigerede budget og 37,1 mio. kr. mindre end det vedtagne budget. Serviceudgifterne i det vedtagne budget udgør kommunens serviceramme, hvorfor servicerammen for 2020 er overholdt.

I forlængelse af regnskabsafslutningen fremlægges særskilt sag vedrørende overførsel af uforbrugte bevillinger i 2020 hvor det foreslås at uforbrugte bevillinger korrigeres for mer- og mindreudgifter i forbindelse med COVID-19.

Regnskabsresultatet skal ses i lyset af følgende forhold:

• Som følge af COVID-19 har der i 2020 været en økonomisk krise hvor store dele af den kommunale sektor i perioder har været nedlukket, mens andre områder har haft flere opgaver. Der er derfor en række af de forudsætninger, der lå til grund for det vedtagne budget 2020 der er blevet ændret i løbet af året.
• I budgettet for 2020 var det forudsat, at kommunens indbyggertal pr. 1. januar 2021 ville være 35.191. Det faktiske indbyggertal 1. januar 2021 var 34.847 eller 344 indbyggere færre.
• Der var i det vedtagne budget for 2020 indeholdt en teknisk serviceudgiftspulje på 15,5 mio. kr. der ikke er anvendt, samt driftspulje til investeringer på 12,0 mio. kr. der efterfølgende er overført til anlægsbudget.

Merforbrug er forbrugt af kassen, men samtidig har mindreforbrug bevirket, at kassen er blevet styrket. Såvel positive som negative regnskabsafvigelser finansieres således af kassen. Med godkendelse af regnskabet godkender Byrådet samtidigt kassefinansiering af merforbrug og mindreforbrug.

Økonomisk politik

I nedenstående skema er redegjort for i hvilket omfang kommunens økonomi i 2020 har været i overensstemmelse med den økonomiske politik Byrådet vedtog i januar 2019. 

Nedenstående tabel viser de beløbsmæssige og procentvise afvigelser mellem prognoserne for forventet regnskab i budgetrapporterne for henholdsvis 1. kvartal, 2. kvartal og 3. kvartal og det endelige regnskab fordelt på centre. Minus foran forskelle og procentværdier viser, at der i prognoserne har været skønnet lavere forbrug end det endelige regnskabsresultat viser.

Tabellen viser, at der fortsat er behov for stort fokus på økonomistyring i centrene. Det er forventningen, at der fremover vil kunne opnås større træfsikkerhed i de løbende regnskabsprognoser.

Afsluttede anlægsprojekter

Som bilag til regnskabet er optrykt bilag der indeholder regnskaber for afsluttede anlægsprojekter. Bilaget indeholder regnskabet for alle afsluttede anlægsprojekter i 2020, også regnskaber over 2 mio. kr. og med budgetafvigelser på over 10 %, det tidligere har været fremsendt til politisk behandling. 

Inddragelse og høring

Ingen.

Økonomi

Der henvises til bilag.

Vurdering

Direktionen vurderer, at det samlede regnskabsresultatet er retvisende og hverken har styrket eller forringet kommunens økonomiske stilling.

Regnskabsresultatet har ingen konsekvenser for handicapområdet.

Indstilling

Direktionen indstiller,

1. 1. at regnskabet, inkl. bemærkninger, godkendes til oversendelse til revisionen
2. 2. at afsluttede anlægsregnskaber godkendes
3. 3. at afvigelser mellem budget og regnskab finansieres af kassebeholdningen

Sagsgang:

BY=Byråd, ØK=Økonomiudvalg, ÆGU=Ældre- og Genoptræningsudvalg, PBU=Plan- og Boligudvalg, KMU=Klima- og Miljøudvalg, BUU=Børne- og Undervisningsudvalg, KFU=Kultur- og Fritidsudvalg, SAMU=Social- og Arbejdsmarkedsudvalg

Indledning

Med denne sag orienteres om ”udbygning” af Oplevelsesstien til et cirkelslag omkring Ringsted samt salg af daytrip-pakker med overnatning i sommeren 2021.

Beskrivelse af sagen

I sommeren 2020 steg danskernes ophold i naturen med 120 %. Med de nuværende restriktioner for ferie i udlandet må det forventes, at danskerne også i 2021 i stort omfang vil efterspørge oplevelser og vandreture i naturen. Her har Ringsted meget at byde på, det gælder ikke mindst Oplevelsesstien. Som vandrerute har Oplevelsesstien den begrænsning, at det er en ” lineær” rute, hvor du kun kan gå fra A til B: fra Høm Mølle til Dyndet i Humleore skov.

Sammen med grøn guide og Oplevelsesstiens Venner har Event & Turisme-sekretariatet set nærmere på muligheden for at” udbygge” den eksisterende Oplevelsessti til et sammenhængende cirkelslag rundt om Ringsted, således at Dyndet og Høm Mølle forbindes via offentlige veje og stier i området. Hermed vil du -som vandrer eller cyklist -  kunne starte et hvilket som helst sted på ruten, gå/cykle cirklen rundt og komme tilbage til udgangspunktet.

Med Oplevelsesstiens Venner som primus motor foreligger der nu et forslag til et cirkelslag med en samlet vandre- eller cykelrute rute på 66 km. samt forslag til 4 kortere ture. Se bilag.

Med en vandrerute på 66 km. er der behov for at kunne tilbyde overnatning, så turen kan afvikles over 2 dage. Tanken er at hoteller, vandrerhjem, bed & breakfast-udbydere får mulighed for at tilbyde overnatning via et fælles booking salgslink. Med erfaringerne fra salg af daytrip-pakker til ” Oplev jul i Ringsted 2020” (170 solgte overnatninger) er vurderingen, at tilbuddet vil kunne generere 500-1.000 overnatninger i sommeren 2021.

Den nye vandrerute og tilbuddet om overnatning vil blive markedsført via omtale i regionale/nationale medier, visitringsted.dk, Friluftsguiden, printannoncer, opgradering af den eksisterende app for Oplevelsesstien m.m. Kampagnen forventes lanceret primo maj.

Med de indhøstede erfaringer fra 2021 er det tanken at udbygge formatet i 2022 og blandt andet koble cirkelslaget til regionale ruter.

Inddragelse og høring

Turismenetværket i Ringsted er orienteret om projektet og vil blive inddraget i det videre forløb, primært omkring overnatning og markedsføring. Øvrige der måtte have interesse i at koble sig til projektet vil blive opfordret til at henvende sig via omtale i de lokale medier.

Økonomi

Ingen bevillingsmæssige konsekvenser. Udgiften til opdatering af appen Ringsted Oplevelsessti (kr. 40-60.000) dækkes over eksisterende bevillinger til turisme og kommunal markedsføring.

Vurdering

Det er direktionen vurdering at cirkelslaget vil gøre det endnu mere attraktivt – for såvel kommunens borgere som turister- at bruge Oplevelsesstien. Med tilbuddet om overnatning og afledt shopping og restaurantbesøg vil der ligeledes kunne genereres ekstra omsætning i Ringsted.

Indstilling

Direktionen indstiller, at sagen tages til efterretning.