Anbefales godkendt.

Ej til stede: Per Flor.

Indledning

Sagsgang:

BY=Byråd, ØK=Økonomiudvalg, ÆGU=Ældre- og Genoptræningsudvalg, PBU=Plan- og Boligudvalg, KMU=Klima- og Miljøudvalg, BUU=Børne- og Undervisningsudvalg, KFU=Kultur- og Fritidsudvalg, SAMU=Social- og Arbejdsmarkedsudvalg

Hermed forelægges kommunens budgetrapport efter 1. kvartal 2021. Rapporten dækker perioden 1. januar til 31. marts 2021.

Beskrivelse af sagen

Budgetrapporteringen bygger på faktisk forbrug for de første 3 måneder af året. Der rapporteres om de enkelte udvalgs forventede regnskabsresultat for hele året, og afvigelsen er beregnet i forhold til det korrigerede budget 2021 inkl. overførsler fra 2020.

Ud over rapportering på drift, renter og anlæg rapporteres der også på kommunens likviditet, samt kommunens låne- og investeringsportefølje, se bilag 1.

Budgetrapporten indeholder følgende bilag:

• Bilag 1: Budgetrapport pr. 31. marts 2021
• Bilag 2: Afrapportering på tabelform på laveste bevillings niveau opdelt i indtægter og udgifter
• Bilag 3: De tekniske budgetændringer, der nævnes i rapporten, og søges godkendt i forbindelse med sagen.
• Bilag 4: Detaljer vedr. køb og salg i Byudviklingsfonden.
• Bilag 5: Detaljeret anlægsoversigt
• Bilag 6: COVID-19 udgifter

COVID-19

Som følge af den aktuelle situation omkring COVID-19 er flere af de forventede forbrugstal behæftet med en ekstraordinær usikkerhed. I tabellen nedenfor er der redegjort for hvilke ekstra udgifter der har været på grund af COVID-19 i perioden frem til 31. marts og hvilke ekstra udgifter der forventes i resten af 2021.

Ovenstående COVID-19 udgifter er opdelt på udvalgsniveau i bilag 1 i kapitlerne for de enkelte udvalg og specificeret yderligere i bilag 6.

Resultat af ordinær drift 

Der er i det korrigerede budget forventet et ordinært driftsoverskud på 49,6 mio. kr. efter indarbejdelse af driftsoverførsler fra 2020 og andre reguleringer.

Forventningerne til den ordinære drift viser et driftsoverskud på 100,8 mio. kr., inklusiv et forventet merforbrug på 28,5 mio. kr. i ekstraordinære Covid-19 udgifter, jf. tabel 1. Det forventede driftsoverskud er 51,2 mio. kr. højere end budgetteret.

Perspektivering af resultat

Det forventede driftsoverskud på 100,8 mio. kr. inkluderer:

• Et forventet mindreforbrug på den sociale investeringsfond 2,9 mio. kr.
• Et forventet mindreforbrug på aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsudgifter på 13,0 mio. kr.
• Et forventet mindreforbrug på Teknisk servicepulje på 15,8 mio. kr. I bilag 3 foreslås det at de 15,8 mio. kr. overføres til kommunens likvide midler.
• Et forventet mindreforbrug på Budgetreserve på 5,0 mio. kr. Budgetpuljen er afsat til uforudsete Covid-19 serviceudgifter, men er ikke udmøntet, da vi afventer en udmelding om kompensation af covid-19-merudgifter fra staten. Der forventes i øjeblikket et samlet merforbrug på serviceudgifter som følge af Covid-19 på 13,3 mio. kr., jf. tabel 1. Som følge af den aktuelle situation omkring COVID-19 er flere af de forventede forbrugstal behæftet med en ekstraordinær usikkerhed. I bilag 3 foreslås udbetaling af kompensation til private institutioner og pasningsordninger på 273 t.kr.

Til sammen giver disse fire områder et forventet mindreforbrug på 36,7 mio. kr. på den skattefinansierede drift. Hvis man korrigere for mindreforbruget på de fire ovenstående områder vil det forventede resultat af den ordinære drift være 64,1 mio. kr. og det forventede mindreforbrug af den ordinære drift vil være 14,5 mio. kr.

Serviceudgifter

I 2021 forventes der serviceudgifter på 1.658,9 mio. kr., hvilket er 11,8 mio. kr. under servicerammen, der udgør 1.670,7 mio. kr.

Servicerammen opgøres som det oprindeligt vedtagne budget for skattefinansierede drift excl. udgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering, ældreboliger, overførsler til personer samt indtægter vedrørende statsrefusioner.

Såfremt kommunerne samlet set overskrider servicerammen, vil der dels blive en kollektiv sanktion og dels en individuel sanktion. Den kollektive sanktion udgør 40 % af rammeoverskridelsen og vil ramme alle kommuner også dem der overholder deres andel af servicerammen. Den individuelle sanktion udgør de resterende 60 % af rammeoverskridelsen. Den endelige sanktion afhænger af, i hvilket omfang den samlede serviceramme bliver overskredet.

Finansiering

Kommunens samlede finansieringsindtægt forventes samlet set at blive 2.445,8 mio. kr. i 2021 hvilket er som budgetteret.

Der er usikkerhed om statens tilskud til kommunens Covid-19 udgifter.

Skattefinansieret drift

Den skattefinansierede drift viser et forventet mindreforbrug på 51,7 mio. kr. Det forventede mindreforbrug inkluderer forventede COVID-19 udgifter i 2021 på 48,8 mio. kr. I mindreforbruget indgår de 4 punkter som nævnes ovenfor under perspektivering af resultat af ordinær drift.

Økonomiudvalget

På Økonomiudvalgets område forventes et mindreforbrug på 24,0 mio. kr. på den skattefinansierede drift. Det forventede mindreforbrug inkluderer forventede COVID-19 udgifter i 2021 på -0,1 mio. kr.

Det forventede mindreforbrug på 24,0 mio. kr. inkluderer et forventet mindreforbrug på:

• Teknisk servicepulje 15,8 mio. kr.
• Budgetreserve til uforudsete Covid-19 udgifter 5,0 mio. kr.
• Sociale investeringsfond 2,9 mio. kr.

Der forventes et samlet mindreforbrug på området Ledelse og personale på 0,3 mio. kr. 

Klima- og Miljøudvalget

På Klima- og Miljøudvalgets område forventes et merforbrug på 3,7 mio. kr. Merforbruget skyldes primært et forventet merforbrug på 3,3 mio. kr. på vejafvandingsbidrag.

Plan- og Boligudvalget

På Plan- og Boligudvalgets område forventes der et merforbrug på 2,8 mio. kr. Det forventede merforbrug inkluderer forventede COVID-19 udgifter i 2021 på 2,1 mio. kr.

Børne- og Undervisningsudvalget

På Børne- og Undervisningsudvalgets område forventes et samlet mindreforbrug på 16,0 mio. kr. i 2021. Det forventede mindreforbrug inkluderer forventede COVID-19 udgifter i 2021 på 1,1 mio. kr.

På området for Skoler forventes et merforbrug på 1,1 mio. kr. Heraf udgør udvalgsbevillingerne et merforbrug på 3,3 mio. kr. og for institutionsbevillingerne ventes samlet set mindreforbrug på 2,2 mio. kr.

Under dagtilbud forventes et samlet mindreforbrug på 14,1 mio. kr. bl.a. fra en pulje til frokostordninger i dagtilbud på 3,0 mio. kr., at færre børn passes end forudsat i budgettet og et mindreforbrug på 2,7 mio. kr. i betalinger til og fra andre kommuner. På udvalgsbevillingerne forventes et mindreforbrug på 8,2 mio. kr. og for institutionsbevillingerne forventes et mindreforbrug på 5,9 mio. kr.

For Børn og Unge forventes på nuværende tidspunkt et mindreforbrug på 3,0 mio. kr.

Social- og Arbejdsmarkedsudvalget

Der forventes et samlet mindreforbrug på 22,3 mio. kr. på Social- og Arbejdsmarkedsudvalgets område. Mindreforbruget inkluderer et forventet mindreforbrug på aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsudgifter på 13 mio. kr. Hvis man korrigere for dette vil det forventede mindreforbrug være på 9,3 mio. kr.

Det forventede mindreforbrug inkluderer forventede COVID-19 udgifter i 2021 på 14,8 mio. kr.

På Sundhedsområdet forventes et samlet mindreforbrug på 13,0 mio. kr. som skyldes et mindreforbrug på den aktivitetsbestemte medfinansiering på 13,0 mio. kr.

På området for Handicap, Social og Psykiatri forventes et merforbrug på 2,3 mio. kr. i 2021.

På socialområdet for unge under 25 år forventes et samlet mindreforbrug på 6,6 mio. kr. fordelt med 1,2 mio. kr. på unge under 18 år og 5,4 mio. kr. på de over 18 årige. På området over 18 år kan 2 mio. kr. henføres til mindreudgifter i 2 dyre enkeltsager, som er ophørt på botilbud sidst i 2020, mens knap 1 mio. kr. skyldes at unge i STU forløb er på pause som følge af COVID-19. Den resterede del af budgetafvigelsen kan begrundes i en række sager som skønnes i målgruppen for botilbud, men som på nuværende tidspunkt ikke ønsker at flytte hjemmefra. Det må forventes at 20 sager fremover vil udløse flere udgifter.

På beskæftigelsesområdet samlet (både Voksne og Unge) forventes der et samlet mindreforbrug på 5,0 mio. kr. Inkluderet i resultatet er 35,4 mio. kr. på overførselsudgifter som følge af Covid-19. 

Ældre- og Genoptræningsudvalget

På Ældre- og Genoptræningsudvalgets område ventes et samlet mindreforbrug på 1,2 mio. kr. Det forventede mindreforbrug inkluderer forventede COVID-19 udgifter i 2021 på knap 3 mio. kr.

Kultur og Fritidsudvalget

På Kultur- og Fritidsudvalgets budgetområde forventes samlet set et merforbrug på 5,2 mio. kr. Det forventede merforbrug inkluderer forventede COVID-19 udgifter i 2021 på 7,6 mio. kr.

Skattefinansierede anlæg

Der er i første kvartal 2021 brugt 21,3 mio. kr. på skattefinansierede anlæg, mens der er tilgået indtægter for 23.7 mio. kr. fra salg i business Park Ringsted.

Det forventes, at der i 2021 i alt vil blive brugt 224,6 mio. kr. på anlæg og der forventes indtægter på 49,1 mio. kr. primært fra salg af jord i Business Park Ringsted.

Likviditet

Gennemsnitslikviditeten over 365 dage pr. 31. marts 2020 udgør 299,1 mio. kr. På samme tid sidste år (31. marts 2020) blev gennemsnitslikviditeten opgjort til 293,9 mio. kr. Målsætningen i kommunens økonomiske politik er at den gennemsnitlige kassebeholdning minimum er på 1.500 kr. pr. indbygger, svarende til ca. 52 mio. kr. Målsætningen er således opfyldt.

Der skal i ovenstående tages højde for at en stor del af de 299,1 mio. kr. skal dække uforbrugte bevillinger m.v. på både drift og anlæg. Der er overført anlægsprojekter for 170 mio. kr. fra 2020 til 2021, eksklusiv klimaprojekter som er lånefinansieret. Hertil kommer at uforbrugte bevillinger fra Byudviklingsfonden på 50,0 mio. kr. og 2 mio. kr. fra Anlægsfonden. Herudover er der overførsler fra 2020 på 46,8 mio. kr. heraf er 15,8 mio. kr. finansieret af den tekniske servicepulje, hvilket betyder at 31,0 mio. kr. skal finansieres via likviditetstræk. Samlet set er der således disponeret likviditet for 305 mio. kr. inklusiv 52 mio. kr. til minimumskassebeholdning. Samlet set er likviditeten dermed disponeret.

Finansiel Strategi

Kommunen har pr. 31. marts lån for i alt 439,2 mio. kr. Heraf udgør ustøttede lån til ældreboliger 87,3 mio. kr. og lån vedr. klimatilpasningsprojekter 39,1 mio. kr. Kommunens andel af fastforrentede lån udgør p.t. ca. 66 %. Det er en overholdelse af den finansielle strategi, der tilsiger, at fastrenteandelen til enhver tid mindst skal udgøre 50 %. Andelen af gæld i CHF udgør p.t. ca. 27 %, hvilket er i overensstemmelse med den finansielle strategi, der fastsætter maksimum til 50 %.

Investering

Kommunen har pr. 31. marts investeret 380,3 mio. kr. i danske obligationer. Investeringen har givet et afkast på -1,21 % i årets 3 første måneder.

Kommunens tilgodehavender

Pr. 31. marts udgør kommunens samlede tilgodehavende til inddrivelse 47,1 mio. kr. De

samlede restancer udegjorde pr. 31. december 2020 46,6 mio. kr. Kommunens samlede tilgodehavender er steget med 0,5 mio. kr. i 2021.

Foreslåede budgetændringer

Budgetændringer der søges godkendt i forbindelse med behandlingen af sagen og er nærmere

beskrevet i bilag 3.

Inddragelse og høring

Ingen

Økonomi

Sagens bevillingsmæssige konsekvenser fremgår af bilag 3, hvortil der henvises.

Vurdering

I forhold til det politisk bestemte serviceniveau er det administrationens vurdering at det overholdes.

Indstilling

Direktionen indstiller,

1. at budgetrapport, jf. bilag 1, tages til efterretning
2. at de i bilag 3 nærmere beskrevne budgetændringer godkendes

Anbefales godkendt.

Ej til stede: Per Flor.

Indledning

Sagsgang:

BY=Byråd, ØK=Økonomiudvalg, ÆGU=Ældre- og Genoptræningsudvalg, PBU=Plan- og Boligudvalg, KMU=Klima- og Miljøudvalg, BUU=Børne- og Undervisningsudvalg, KFU=Kultur- og Fritidsudvalg, SAMU=Social- og Arbejdsmarkedsudvalg

I denne sag skal der tages stilling til anlægsoversigten for 2021, som indeholder alle nye og tidligere vedtagne projekter pr. 31. marts 2021.

Beskrivelse af sagen

Det fremgår af Kasse- og Regnskabsregulativet, at der skal fremlægges et administrativt forslag til en tidsplan for, hvornår de enkelte anlægsprojekter gennemføres og afsluttes. Samtidig besluttede Byrådet i forbindelse med genopretningsplanen for anlægsområdet den 25. juni 2019, pkt. 14, at senest tre måneder efter budgetvedtagelsen fremlægges en tidsplan for Plan- og Boligudvalget, Økonomiudvalget og Byrådet, som indeholder alle nye og tidligere vedtagne anlægsprojekter. Administrationen udarbejder derfor en anlægsoversigt til politisk behandling hvert kvartal. Her vil være en status på fremdriften, nye milepæle samt administrationens vurdering af økonomien i de enkelte projekter.

Det fremgår af anlægsoversigten hvilke anlægssager der arbejdes på i 2021, se bilag 1 - Anlægsoversigten pr. 31. marts 2021 total. Anlægsprojekterne er ligeledes delt op i anlægsoversigter pr. udvalg, der kan ses i følgende bilag:

• bilag 2 – Plan- og Boligudvalget
• bilag 3 – Klima- og Miljøudvalget
• bilag 4 – Børne- og Undervisningsudvalget
• bilag 5 – Kultur- og Fritidsudvalget
• bilag 6 – Social- og Arbejdsmarkedsudvalget
• bilag 7 – Økonomiudvalget og Byrådet
• bilag 8 – Ældre- og Genoptræningsudvalget

Anlægsoversigten dækker anlægssager, som er påbegyndt før 2021, men som der stadig  arbejdes på i 2021. Anlægsoversigten dækker endvidere anlægssager, som er startet op i 2021 og færdiggøres i 2021, eller fortsætter efter år 2021.

Tidsangivelserne for anlægssagerne er vurderet ud fra den viden, der er til rådighed om de pågældende sager på nuværende tidspunkt, de administrative ressourcer, der er til rådighed og brugen af eksterne rådgivere.

Farvemarkeringer tydeliggøre i hvilke projekter der er afvigelser eller risiko for afvigelser i forhold til tid, økonomi og kvalitet. RØD: betydende overskridelse inden for tid, økonomi og kvalitet har fundet sted - GUL: risiko for betydende overskridelse inden for tid, økonomi og kvalitet. – Ingen farve: tid, økonomi og kvalitet forventes overholdt og projektet kører planmæssigt.

Anlæg, der etableres under en overordnet ramme (fx Cykelstier, Fortove, Genopretning af bygninger, Efterslæb af vedligehold på skoler), oprettes med særskilt anlægsnummer når sagen for det enkelte anlæg er fremlagt og godkendt i Byrådet. Anlægget fremgår herefter i anlægsoversigten med en selvstændig linje med eget rådighedsbeløb, og den overordnede ramme nedskrives samtidigt med et beløb, svarende til det godkendte. Herved vil der være overblik over hvor meget af rammen, der er disponeret, og hvordan status er i den pågældende sag.

Anlægsoversigten er dynamisk, og der kan derfor ske justeringer i formen i de kommende behandlinger som følge af politiske eller administrative ønsker.

Inddragelse og høring

Ingen.

Økonomi

Sagen har ingen bevillingsmæssige konsekvenser.

Vurdering

Administrationen vurderer, at der med fremlæggelse af anlægsoversigten skabes et godt overblik. Her ses alle igangværende sager, hvilke igangværende anlægssager der starter op i 2021, hvilke anlægssager der forventes gennemført og afsluttet i 2021 og hvilke anlægssager, der fortsætter efter år 2021, samt hvad status er. 

Med udgangspunkt i den viden der er til rådighed om de pågældende anlæg på nuværende tidspunkt og de administrative og eksterne ressourcer, der står til rådighed, vurderes det, at anlægsprojekterne kan gennemføres i henhold til den fremlagte anlægsplan.

Sagen vurderes ikke at konsekvenser for handicapområdet.

Indstilling

Direktionen indstiller, at anlægsoversigten for 2021 godkendes.

Anbefales godkendt.

Ej til stede: Per Flor.

Indledning

Sagsgang:

BY=Byråd, ØK=Økonomiudvalg, ÆGU=Ældre- og Genoptræningsudvalg, PBU=Plan- og Boligudvalg, KMU=Klima- og Miljøudvalg, BUU=Børne- og Undervisningsudvalg, KFU=Kultur- og Fritidsudvalg, SAMU=Social- og Arbejdsmarkedsudvalg

Beskrivelse af sagen

I denne sag skal Byrådet tage stilling til udmøntning af lokal genåbningspakke efter corona.

Inddragelse og høring

Byrådets partier har indgået følgende aftale om lokale tiltag, der skal understøtte lokale aktiviteter og fællesskaber: 

Byrådets partier og lister ønsker at understøtte en kickstart af lokale aktiviteter og fællesskaber i hele kommunen.

For at understøtte aktiviteter i bymidten afsættes yderligere 100.000 kr. til Oplev Ringsted til aktiviteter i samarbejde med f.eks. Ringsted City, Ungdomsforum og andre aktører.

For at understøtte kulturaktiviteter i kommunens lokalområder er der i år 134.083 kr. i puljen til kultur i landområderne. Byrådet ønsker at supplere puljen med yderligere 65.917 kr. så der er i alt 200.000 kr. til rådighed. Puljen kan undtagelsesvist i 2021 delvist anvendes som direkte tilskud til forsamlingshusene i kommunen.

For at understøtte aktiviteter for beboere på plejecentre og sociale tilbud afsættes et beløb på 400,- pr. borger til lokal udmøntning. Samlet beløb 120.000 kr.

For at understøtte fællesskaber på kommunens arbejdspladser af afsættes et beløb på 400,- pr. fastansatte medarbejder til lokal udmøntning. Samlet beløb 1.050.000 kr.

For at understøtte unge med særlige behov og deres familier afsættes 100.000 kr. til udmøntning af UngRingsted og Familiehuset.

Den samlede finansiering findes via den afsatte pulje på i alt 5.000.000 kroner til ekstraordinære coronaudgifter i 2021.

Der arbejdes videre med at finde supplerende tiltag der kan understøtte det frivillige foreningsliv.

Der udmøntes i alt 1.446.717 kr. til afdelinger og institutioner. 

Økonomi

Specifikation af udmøntning er vist i vedlagte bilag. 

Vurdering

Direktionen vurderer, at den lokale genåbningspakke vil medvirke til at styrke sammenholdet på arbejdspladserne samt give bedre muligheder for at få flere aktiviteter til gavn for borgerne i Ringsted.

Sagen vurderes ikke at have særskilte konsekvenser for handicappede.

Indstilling

Direktionen indstiller, at

1. Der udmøntes 1.446.717 kr. til den lokale genåbningspakke jf. bilag fordelt således:

• 100.000 kr. til "Oplev Rinsted"
• 65.917 kr. til Kulturaktiviteter i landområder
• 119.600 kr. til aktiviteter for beboere på plejecentre og sociale tilbud
• 1.061.200 kr. til understøttelse af aktiviteter på arbejdspladsen
• 100.000 kr. til understøttelse af unge med særlige behov

2. Udmøntningen finansieres af puljen til ekstraordinære coronaudgifter i 2021

Taget til efterretning.

Ej til stede: Per Flor.