Budgetrapportenskal sikre opfølgning i forhold til udgiftsudviklingen og samtidig give enprognose for regnskabsresultatet. Rapporteringen er udarbejdet på baggrund afcentres og institutioners rapporteringer.
Budgetrapporteninkl. bemærkninger til alle væsentlige forventede afvigelser fremgår i bilag 1.I bilag 2 findes tabel over hele budgetrapporten og i bilag 3 findes detaljerom budgetændringer, der indstilles godkendt i forbindelse med sagen. I bilag 4findes status på kommunens Byudviklingsfond (køb og salg). Detaljeretanlægsoversigt kan findes i bilag 5. Opdateret anlægsplan ses i bilag 6.
Budgetrapportener udarbejdet på baggrund af forbruget ved udgangen af marts 2017.
| Hele 1.000 kr. | Forbrug
Jan. - mar.
2017 | Forbrugs- procent pr. 31.03.17 | Forventet
regnskab 2017 | Korrigeret budget 2017 | Forventet afv.
Regnskab 2017 | Forv.
afv.pct. |
| 1 Finansiering | -625.286 | -29% | 2.167.120 | -2.166.707 | 413 | 0% |
| 2 Skattefinansieret drift | 464.501 | 23% | 2.043.900 | 2.055.210 | 11.310 | 1% |
| Økonomiudvalget | 62.654 | 25% | 249.711 | 255.107 | 5.396 | 2% |
| Klima- og Miljøudvalget | 18.305 | 24% | 74.807 | 74.887 | 80 | 0% |
| Plan- og Boligudvalget | 13.960 | 28% | 49.965 | 50.623 | 658 | 1% |
| Børne- og Undervisningsudvalget | 123.828 | 23% | 549.287 | 558.384 | 9.096 | 2% |
| Social- og Arbejdsmarkedsudvalget | 176.953 | 21% | 844.148 | 838.731 | -5.417 | -1% |
| Ældre- og Genoptræningsudvalget | 55.058 | 25% | 223.481 | 224.793 | 1.311 | 1% |
| Kultur- og Trivselsudvalget | 13.743 | 26% | 52.502 | 52.686 | 184 | 0% |
| 3 Renter | 207 | 3% | 5.770 | 6.041 | 271 | 4% |
| Resultat ordinær drift 1+2+3 | -160.578 | - | -117.450 | -105.457 | 11.993 | 11% |
Derer i det korrigerede budget forventet et ordinært driftsoverskud på 105,5 mio.kr.
Efter1. kvartal resulterer de samlede tilbagemeldinger i forhold til den ordinæredrift et forventet driftsoverskud på 117,5 mio. kr. hvilket er ca. 12,0 mio.kr. mere end budgetteret.
Forventningerneresulterer i en overholdelse af servicerammen med en margin på ca. 22,5 mio.kr. Overholdelsen skyldes, ud over det forventede mindreforbrug, den tekniskeserviceudgiftspulje på 14,7 mio. kr. samt øvrige budgettekniske forudsætninger.
Kommunensindtægtsbudget er på ca. 2.167 mio. kr., og der forventes afvigelse i forholdtil budgettet på 0,4 mio. kr.
Pårenteområdet forventes på nuværende tidspunkt et samlet mindreforbrug på 0,3mio. kr.
Forden skattefinansierede drift er det samlede budget ca. 2.055 mio. kr., og derforventes på nuværende tidspunkt samlet set et mindreforbrug på 11,3 mio. kr.,hvilket dækker over en række forskellige mindre- og merforbrug.
ForØkonomiudvalget ventes mindreforbrug på 5,4 mio. kr. Det er primært den afsattebudgetreserve, der er beskrevet i kommunens økonomiske politik, på 3 mio. kr.der påvirker det samlede mindreforbrug, men også på de administrativefælleskonti (1,6 mio. kr.) og på puljer vedr. kvalitetsudvikling m.v. (0,8 mio.kr.) ventes mindreforbrug.
Klima-og Miljøudvalget venter mindreforbrug på 0,1 mio. kr.
Plan-og Boligudvalget venter mindreforbrug på 0,7 mio. kr. under Ydelsesstøtte,støttet byggeri.
PåBørne- og Undervisningsudvalgets område forventes samlet set et mindreforbrugpå 9,1 mio. kr. Dette er fordelt med forventet mindreforbrug på skoleområdet på10,0 mio. kr., merforbrug på 3,5 mio. kr. på Børn og Unge og mindreforbrug på2,6 mio. kr. på dagtilbudsområdet.
PåSocial- og Arbejdsmarkedsudvalgets område ventes i alt et forventet merforbrugpå 5,4 mio. kr. På sundhedsområdet forventes merforbrug på 1,5 mio. kr. pågrund af forventning om merforbrug på vederlagsfri fysioterapi.
Påområdet for handicap, social og psykiatri forventes et mindreforbrug på 1,0mio. kr.
PåUngeområdet under Socialområdet forventes der merforbrug på 3,0 mio. kr. Efterbudgetlægningen har det vist sig nødvendigt at disponere yderligere i relationtil årgang 00 og 01 hvilket har øget omkostningerne. Hertil kommer, at der harvist sig et større behov for indgribende foranstaltninger af længere varighedog omfang end forventet.
Påbeskæftigelse voksne forventes mindreforbrug på 1,9 mio. kr. mens beskæftigelseunge venter merforbrug på 3,8 mio. kr.
PåÆldre- og Genoptræningsudvalgets område forventes der samlet et mindreforbrugpå 1,3 mio. kr. fordelt med 2,5 mio. kr. under visitationsrammen, og etmerforbrug på 1,2 mio. kr. på de øvrige bevillinger.
ForKultur- og Trivselsudvalget forventes et mindreforbrug på 0,2 mio. kr.
Anlægog anlægsplan
ForSkattefinansierede Anlæg ventes mindreforbrug på 56,1 mio. kr. Det samledeanlægsbudget udgør inkl. overførsler 172,4 mio. kr. I bilag 5 ses tallene foralle anlæg. I bilag 6 ses anlægsplan for 2017.
Økonomiskpolitik
Målene,der skal følges op på i forbindelse med kommunens kvartalsvisebudgetrapportering, er følgende:
- Overskud på den ordinære drift 120 mio. kr.
- Kommunens forventede overskud på den ordinære drift er 117,5 mio. kr. Der er en række tekniske forudsætninger, der skal tages højde for i forbindelse med dette måltal. Det er særligt driftsoverførslerne, der hvert år vil give et større udgiftsbudget, end der er givet i forbindelse med budgetlægningen. Derfor anses det forventede driftsoverskud som indenfor målet af den økonomiske politik.
- Budgetreserve 3 mio. kr. stigende til 10 mio. kr. på sigt
- Den budgetreserve på 3 mio. kr., der er lagt ind i budgettet er tilstrækkelig.
- Gennemsnitlig likviditet minimum 230 mio. kr.
- Den gennemsnitlige likviditet er opgjort til 281,9 mio. kr. den 31. marts 2017.
Kommunensøkonomiske politik, vurderes derfor p.t. overholdt.
Budgetomplaceringerm.v.
Derer nævnt en lang række forslag til tekniske omplaceringer jf. bilag 3, derforeslås godkendt i forbindelse med denne sag. Det drejer sig om følgendesager:
- Flytning af budget til håndtering af mellemkommunale opkrævninger i Skolecenteret (0,05 mio. kr.)
- Bortfald af fejlagtig anlægsbevilling afgivet dobbelt (0,30 mio. kr.)
- Flytning af budget mellem de tekniske centre i forbindelse med omfordeling af opgaver (0,49 mio. kr.)
- Flytning af budget mellem ØU og PBU svarende til fordeling af en stillings arbejdstid mellem drift og administration (0,14 mio. kr.)
- Ophør af fejlagtig varig bevilling – Boligsocial indsats B2013 (0,31 mio. kr.)
- Omplacering mellem bevillinger under ØU så budget anvendes på egne medarbejdere i stedet for på eksterne konsulenter (0,85 mio. kr.)
- Ændring af takster og budget for A-huset (0,8 mio. kr.)
- Flytning af budget vedr. gamle amtsplejehjemspladser (3,35 mio. kr.)
- Tilførelse af budget vedr. DUT-midler fra 2016 (0,83 mio. kr.)
Dissebudgetændringer søges godkendt i forbindelse med behandlingen af sagen og ernærmere beskrevet i bilag 3.
