Halvårsregnskabet2018 inkl. bemærkninger til alle væsentlige forventede afvigelser fremgår ibilag 1. I bilag 2 findes tabel over hele halvårsregnskabet og i bilag 3 findesdetaljer om budgetændringer, der indstilles godkendt i forbindelse med sagen. Ibilag 4 findes status på kommunens Byudviklingsfond (køb og salg). Detaljeretanlægsoversigt kan findes i bilag 5.
Indgåelsenaf regeringsaftalen om kommunernes økonomi indebærer en række korrektioner istatstilskud i 2018. Nettoeffekten af disse er indregnet i nedenstående tabel.Der er ikke indregnet den efterfølgende udmøntning, som vil forårsage enændring i de enkelte udvalgs forventede budgetafvigelser, men ikke påvirkekommunens resultat af den ordinære drift.
Halvårsregnskabeter udarbejdet på baggrund af forbruget ved udgangen af juni 2018.
Derer i det korrigerede budget forventet et ordinært driftsoverskud på 80,8 mio.kr.
Efter1. halvår resulterer de samlede tilbagemeldinger i forhold til den ordinæredrift et forventet driftsoverskud på 77,5 mio. kr. hvilket er ca. 3,3 mio. kr.lavere end budgetteret.
Derforventes serviceudgifter i 2018 på 1.536,0 mio. kr., hvilket vil være enoverskridelse af servicerammen, der udgør 1.519,5 mio. kr. Servicerammenforventes således overskredet med i alt 16,5 mio. kr.
Kommunensfinansieringsbudget er på ca. 2.195,5 mio. kr., og der forventes p.t. enmindreindtægt på 12,8 mio. kr. Mindreindtægten kan primært henføres tilregulering af tilskud/udligning fra tidligere år.
Pårenteområdet forventes på nuværende tidspunkt et samlet merforbrug på netto 0,2mio. kr. Det er primært de fortsat meget lave renter på indlån, der påvirkerforventningerne.
Skattefinansieret drift
Forden skattefinansierede drift er det samlede budget ca. 2.110,9 mio. kr., og derforventes på nuværende tidspunkt samlet set et mindreforbrug på 9,7 mio. kr.Mindreforbruget kan primært henføres til Klima- og Miljøudvalgets område somudviser et mindreforbrug på 3,8 mio. kr. Under Ældre- og Genoptræningsudvalgetsområde forventes et mindreforbrug på 4,1 mio. kr.
ForØkonomiudvalget ventes merforbrug på 0,3 mio. kr. Der er et forventetmerforbrug på 1,1 mio. kr. vedr. centrenes administration og et forventetmindreforbrug på 1,5 mio. kr. vedr. administrationens fælleskonti. Der forventeset merforbrug på barselspuljen på 0,5 mio. kr.
Klima-og Miljøudvalget venter mindreforbrug på ca. 3,8 mio. kr. Merforbruget kanprimært henføres til Kollektiv trafik hvor der er et mindreforbrug på 3,6 mio.kr.
Plan-og Boligudvalget forventer at ramme budgettet.
PåBørne- og Undervisningsudvalgets område forventes samlet set et mindreforbrugpå 0,5 mio. kr.
PåSocial- og Arbejdsmarkedsudvalgets område forventes samlet et mindreforbrug på1,7 mio. kr.
Påsundhedsområdet forventes mindreforbrug på 12,1 mio. kr. Det forventedemindreforbruget kan primært henføres til den aktivitetsbestemte medfinansieringsom har et forventet mindreforbrug på 15,2 mio. kr. Der er et samlet forventetmerforbrug på Vederlagsfri fysioterapi og Specialiseret genoptræning på 3,8mio.kr..
Påområdet for handicap, social og psykiatri forventes et merforbrug på 5,2 mio.kr. hvilket primært skyldes et forventet merforbrug på Botilbud på 6,3 mio.kr.. Der er et forventet mindreforbrug på boligstøtte på 1,3 mio.kr.
PåUnge under socialområdet forventes der merforbrug 5,2 mio. kr. som følge afstørre forventede udgifter end budgeteret på Botilbud til de unge over 18 år.
Påbeskæftigelsesområdet forventes budgetoverholdelse.
PåÆldre- og Genoptræningsudvalgets område forventes der samlet et mindreforbrugpå 4,1 mio. kr. , særligt på Ældrepuljemidler og værdighedspulje, samtSundhedsuddannelser.
ForKultur- og Trivselsudvalget forventes samlet set merforbrug på 0,2 mio. kr.
Anlæg og anlægsplan
For de Skattefinansierede Anlæg ventes mindreforbrugpå 128,2 mio. kr. Det samlede anlægsbudget udgør 227,5 mio. kr. I bilag 5 sestallene for alle anlæg.
Likviditet
Kommunensgennemsnitlige likviditet over de seneste 365 dage opgøres pr. 30. juni 2017til 328,4 mio. kr. På samme tid sidste år blev gennemsnitslikviditeten opgjorttil 295,4 mio. kr.
Budgetomplaceringer m.v.
BevillingenSundhedsfremme og folkesundhed søges flyttet fra en udvalgsbevilling til eninstitutionsbevilling. Årsagen hertil er at budgettet over årene er blevetopskrevet med bevillinger til løn til medarbejdere på området, hvorimod detoprindeligt kun var projektmidler.
Budgetændringensøges godkendt i forbindelse med behandlingen af sagen og er nærmere beskreveti bilag 3. De tekniske budgetændringer er ikke indarbejdet i tallene ihalvårsregnskabet. Såfremt de godkendes i Byrådet, vil de forårsage en ændringi de enkelte udvalgs forventede budgetafvigelser, men ikke påvirke kommunensresultat af den ordinære drift.
Finansiel strategi
Kommunenhar p.t. lån for i alt 432,5 mio. kr. Heraf udgør støttede lån til ældreboliger100,9 mio. kr. og lån vedr. klimatilpasningsprojekter 27,0 mio. kr.
Kommunensandel af fastforrentede lån udgør p.t. ca. 57 %. Det er en overholdelse af denfinansielle strategi, der tilsiger, at fastrenteandelen til enhver tid mindstskal udgøre 50 %. Andelen af gæld i CHF udgør p.t. ca. 35 %, hvilket er ioverensstemmelse med den finansielle strategi, der fastsætter maksimum til 50%.
Kommunens tilgodehavender
I pr.30. juni 2018 udgør kommunens samlede tilgodehavende til inddrivelse 47,6 mio.kr. hvilket er et fald på 2,1 mio. kr. siden sidste kvartal.
