Budgetrapport 1 - 2019 inkl. bemærkninger til alle væsentlige forventede afvigelser fremgår i bilag 1. I bilag 2 findes tabel over hele den skattefinansieret drift og i bilag 3 findes detaljer om budgetændringer, der indstilles godkendt i forbindelse med sagen. I bilag 4 findes status på kommunens Byudviklingsfond (køb og salg). Detaljeret anlægsoversigt kan findes i bilag 5.

Budgetrapport 1 er udarbejdet på baggrund af forbruget ved udgangen af marts 2019.

Resultat af ordinær drift

Der er i det korrigerede budget forventet et ordinært driftsoverskud på 29,7 mio. kr.

Efter 1. kvartal resulterer de samlede tilbagemeldinger i forhold til den ordinære drift et forventet driftsoverskud på 56,2 mio. kr. hvilket er ca. 26,5 mio. kr. højere end budgetteret.

Det bemærkes at det høje mindreforbrug på 21,8 mio. kr. i den skattefinansierede drift reelt er 19 mio. kr. lavere, fordi det inkludere et mindreforbrug på 19 mio. kr. til aktivitetsbestemt medfinansiering vedr. 2019 med betaling i 2020. De 19 mio. kr. er derfor ikke et mindreforbrug, men en udskudt betaling. Det reelle mindreforbrug på den skattefinansierede drift er således 2,8 mio. kr. og den reale forventede afvigelse på det ordinære resultat er således 7,5 mio. kr.

Serviceudgifter

Der forventes serviceudgifter i 2019 på 1.581,6 mio. kr., hvilket er 12,0 mio. kr. under servicerammen, der udgør 1.587,6 mio. kr.

Servicerammen beregnes ud fra de samlede driftsudgifter, tillagt indtægter fra den centrale refusionsordning og tab af lejeindtægter mv. vedrørende ældreboliger. Derfra trækkes de samlede overførselsudgifter, udgifter til de forsikrede ledige, aktivitetsbestemt medfinansiering på sundhedsområdet, samt udgifter til tjenestemandspensioner i forsyningen.

Såfremt kommunerne samlet set overskrider servicerammen, vil der dels blive en kollektiv sanktion og dels en individuel sanktion. Den kollektive sanktion udgør 40 % af rammeoverskridelsen og vil ramme alle kommuner også dem der overholder deres andel af servicerammen. Den individuelle sanktion udgør de resterende 60 % af rammeoverskridelsen. Den endelige sanktion afhænger af, i hvilket omfang den samlede serviceramme for alle landets kommuner bliver overskredet.

Finansiering

Kommunens finansieringsbudget er på ca. 2.234 mia. kr., og der forventes p.t. en merindtægt på 2,3 mio. kr.

Rente

På renteområdet forventes på nuværende tidspunkt et samlet mindreforbrug på netto 2,3 mio. kr. Det er primært de fortsat meget lave renter på indlån, der påvirker forventningerne.

Skattefinansieret drift

For den skattefinansierede drift er det samlede budget 2.200,5 mio. kr., og der forventes på nuværende tidspunkt samlet set et mindreforbrug på 21,8 mio. kr.

Økonomiudvalget

På Økonomiudvalgets område ventes et samlet merforbrug på 4,3 mio. kr. Det samlede merforbruget kan primært henføres til Administration – Centre, hvor der forventes et merforbrug på 5,7 mio. kr., Administration – fælles, hvor der forventes et mindreforbrug på 2,5 mio.kr. og Trepartsmidler, puljer m.v. hvor der forventes merforbrug på 0,3 mio.kr og barselspuljen hvor det forventes at stemme med budget.

Klima- og Miljøudvalget

På Klima- og Miljøudvalgets område ventes for hele året et mindreforbrug på 1,2 mio. kr.

Plan- og Boligudvalget

På Plan- og Boligudvalgets område forventes der et merforbrug på 0,1 mio. kr..

Børne- og Undervisningsudvalget

På Børne- og Undervisningsudvalgets område ventes et samlet mindreforbrug på 0,5 mio. kr. På området for Skoler forventes et merforbrug på 0,8 mio. kr., på området for Dagtilbud forventes et mindreforbrug på 4,2 mio. kr. på udvalgsbevillingerne og 0,2 mio. kr. på institutionsbevillingerne. På Børn og Unge forventes et mindreforbrug på 3,0 mio. kr.

Social- og Arbejdsmarkedsudvalget

På Social- og Arbejdsmarkedsudvalgets område forventes samlet set et mindreforbrug på 23,8 mio. kr. Mindreforbruget kan primært henføres til sundhedsområdet.

På Sundhedsområdet ventes samlet set et mindreforbrug på 19,3. mio. kr. Ud af de 19,3 mio. kr. kan de 19 mio. kr. henføres til aktivitetsbestemt medfinansiering. Ringsted Kommunes aktivitetsbestemte medfinansiering betales i forhold til borgernes forbrug af de sundhedsydelser som regionerne stiller til rådighed. Der betales løbende aconto på disse ydelser, men for 2019 betales 19 mio.kr. først i 2020. De 19 mio.kr. skal derfor overføres til næste år og er ikke et egentligt mindreforbrug, men derimod en udskydelse af betalingen.

På Handicap, social og psykiatri forventes et merforbrug på 1,6 mio. kr., på Unge – Social forventes et mindreforbrug på 3,1 mio. kr. og på Beskæftigelse Voksne og Unge forventes et mindreforbrug på 3,0 mio. kr.

Det forventede mindreforbrug i Social- og Arbejdsmarkedsudvalget er når korrigeret for aktivitetsbestemt medfinansiering på 4,8 mio. kr.

Ældre- og Genoptræningsudvalget

På Ældre- og Genoptræningsudvalgets område forventes budgetoverholdelse.

Kultur- og Fritidsudvalget

På Kultur- og Trivselsudvalgets budgetområde forventes samlet set et mindreforbrug på 0,5 mio. kr.

Skattefinansieret anlæg

På anlægsområdet ventes mindreforbrug i forhold til budgetteret niveau på i alt 93,7 mio. kr. Dette dækker primært over forskydninger på anlæg, men også mer- og mindreforbrug på de enkelte anlæg. I bilag 5 ses liste samt kort status på igangværende anlæg.

Likviditet

Kommunens gennemsnitlige likviditet over de seneste 365 dages er pr. 31. marts 2019 308,1 mio. kr. På samme tidspunkt sidste år var den gennemsnitlige likviditet 325,1 mio. kr.

Foreslåede budgetændringer

Budgetændringer der søges godkendt i forbindelse med behandlingen af sagen og er nærmere beskrevet i bilag 3.

Finansiel strategi

Kommunen har p.t. lån for i alt 420,9 mio. kr. Heraf udgør støttede lån til ældreboliger 97,5 mio. kr. og lån vedr. klimatilpasningsprojekter 32,0 mio. kr.

Kommunens andel af fastforrentede lån udgør p.t. ca. 56 %. Det er en overholdelse af den finansielle strategi, der tilsiger, at fastrenteandelen til enhver tid mindst skal udgøre 50 %. Andelen af gæld i CHF udgør p.t. ca. 35 %, hvilket er i overensstemmelse med den finansielle strategi, der fastsætter maksimum til 50 %.

Kommunens tilgodehavender

Pr. 31. marts 2019 udgør kommunens samlede tilgodehavende til inddrivelse 47,2 mio. kr. De samlede restancer udegjorde pr. 31. december 2019 47,8 mio. kr. Altså er kommunens samlede tilgodehavender faldet med ca. 0,6 mio. kr.

Sagsgang:

BY=Byråd, ØK=Økonomiudvalg, ÆGU=Ældre- og Genoptræningsudvalg, PBU=Plan- og Boligudvalg, KMU=Klima- og Miljøudvalg, BUU=Børne- og Undervisningsudvalg, KFU=Kultur- og Fritidsudvalg, SAMU=Social- og Arbejdsmarkedsudvalg

Hermed forelægges kommunens budgetrapport 1. kvartal 2019, for perioden 1. januar 2019 til 31. marts 2019.

Budgetrapporten indeholder forventet regnskab på drift, renter og anlæg baseret på faktisk forbrug fra januar til september samt forventninger på de enkelte bevillinger. Der afrapporteres også på kommunens likviditet samt på overholdelse af den finansielle strategi.

Taget til efterretning.

Ej til stede: Benny Christensen, Per Nørhave og Tina-Mia Eriksen

Taget til efterretning.

Ej tilstede: Benny Dyhr

Direktionen indstiller, at orienteringen tages til efterretning.

Administrationen vurderer, at forholdende og den faglige kvalitet på Plejecenter Solbakken er tilfredsstillende. Det vurderes, at der fortsat er behov for et tværgående fokus på implementering og videre drift af Fællessprog 3, hvor nye procedurer og arbejdsgange skal indarbejdes.

Administrationen vurderer, at der er en generel tilfredshed med Det Danske Madhus, som leverer madservice i Ringsted Kommune. Det vurderes, at Det Danske Madhus på tilfredsstillende vis handler på borgernes anmærkninger, og at der på den måde løbende arbejdes med kvaliteten af maden.

På baggrund af tilsynet med levering af dagligvarer vurderer administrationen, at det generelle prisniveau skal drøftes med leverandørerne. Dette skal være med til at sikre, at borgerne samlet set ikke har større udgifter til dagligvarer, end hvis de foretog deres indkøb i et lokalt supermarked. 

På baggrund af brugerundersøgelserne med levering af dagligvarer vurderer administrationen, at der ved næste brugerundersøgelse i efteråret 2019 skal være særligt fokus på holdbarheden af udvalgte varegrupper, som eksempelvis mælk, brød, frugt og grøntsager, da det er disse varegrupper, der er fremhævet af borgerne. Desuden vurderes det, at der er behov for tydelig information til borgerne om, hvor lang holdbarhed de kan forvente for de enkelte varegrupper.

Ingen bevillingsmæssige konsekvenser

Til orientering i Ældrerådet

I perioden oktober 2018 til april 2019 har administrationen i Social- og Sundhedscenteret i samarbejde med Myndighedenheden ført tilsyn med levering af dagligvarer og med madservice. Derudover har Styrelsen for Patientsikkerhed ført risikobaseret tilsyn med ældreplejen på Plejecenter Solbakken i januar 2019. Tilsynsrapporterne er vedlagt som bilag.

Tilsyn med Plejecenter Solbakken:

Risikobaseret tilsyn med ældreplejen blev indført med satspuljeaftalerne for 2018 – 2021 og føres i en forsøgsperiode på fire år. Tilsynene skal føres på plejecentre, midlertidige pladser og hjemmeplejeenheder efter servicelovens §§ 83-87. Tilsynets formål er at føre tilsyn med, om den enkelte plejeenhed har den fornødne kvalitet. Tilsynet på Solbakken er ført på baggrund af en stikprøveudtrækning.

Tilsynet føres med udgangspunkt i følgende seks temaer:

• Selvbestemmelse og livskvalitet, herunder værdig død
• Trivsel og relationer
• Målgrupper og metoder
• Organisation, ledelse og kompetencer
• Procedurer og dokumentation
• Aktiviteter og rehabilitering

Med udgangspunkt i de seks temaer er der udarbejdet 12 målepunkter, som konkret udmøntes i 63 forhold, som vurderes som opfyldt, ikke opfyldt eller ikke aktuelle ved tilsynet. 

Tilsynets overordnede vurdering af Solbakken er, at det er en plejeenhed med mindre problemer af betydning for den fornødne kvalitet.  Styrelsen har i sin vurdering lagt vægt på, at ledelse og plejepersonale var reflekterende og åbne og allerede ved tilsynet var opmærksomme på flere af de forhold, som ikke var opfyldte på tilsynstidspunktet. Ud af de 63 konkrete forhold har tilsynet vurderet 56 forhold som opfyldt, fire forhold for ikke opfyldte og tre forhold for ikke aktuelle. På baggrund af de forhold der ikke var opfyldte ved tilsynet, har Styrelsen givet Solbakken fire henstillinger vedrørende den sundhedsfaglige dokumentation. På baggrund af dette har Solbakken informeret alle medarbejderne om, hvordan der dokumenteres i Fællessprog 3, som blev implementeret i 2018. Samtidig er der efter implementering af Fællessprog 3 fortsat fokus på at sikre en smidig dokumentationspraksis på tværs af enheder. Derudover har Styrelsen henstillet, at der sikres journaladgang til vikarer, hvilket der pt arbejdes på at finde en sikker teknisk løsning på.

Tilsyn med levering af dagligvarer og madservice:

Tilsyn med levering af dagligvarer og madservice føres som kommunale tilsyn efter Retssikkerhedslovens § 16 og Servicelovens § 148 a og § 151. Tilsyn foretages af administrationen i Social- og Sundhedscenteret i samarbejde med Myndighedsenheden. Alle tilsyn er ført i perioden oktober 2018 – april 2019 med udgangspunkt i kommunens tilsynsprocedure godkendt i Byrådet den 4. februar 2019.

Tilsyn med leverering af madservice:

På nuværende tidspunkt leveres al madservice af Det Danske Madhus. Tilsyn føres ved interviews med borgerne samt vurdering af leverandørens madplaner og Fødevarestyrelsens tilsynsrapporter.  På tidspunktet for brugerundersøgelsen modtog 123 borgere madservice og 15 borgere, deltog i et interview. På baggrund af interviewene vurderes det, at der er en generel tilfredshed med Det Danske Madhus. De interviewede borgere, er kommet med enkelte kommentarer om emballagen, som nemt går i stykker. Derudover er leverandørens fødevarerapport læst uden anmærkninger, og madplanerne er gennemgået og vurderes til at have en tilfredsstillende variation i udvalget af retter. Myndighedsenheden har været i dialog med Det Danske Madhus, som har dokumenteret, at de registrerer og handler på borgernes tilbagemeldinger både i forhold til smag, emballage og særlige ønsker.

Tilsyn med levering af dagligvarer:

På tidspunktet for brugerundersøgelsen modtog 135 borgere hjælp til levering af dagligvarer. Kommunen har indgået kontrakt med to leverandører:

• Egebjerg Købmandsgaard A/S med 94 modtagere
• Intervare A/S med 41 modtagere.

10 borgere fra hver leverandør har deltaget i interviews. 

Som en del af tilsynet er der lavet en prissammenligning for de 15 meste solgte varer fra hver leverandør. Priserne er sammenlignet med tilsvarende produkter fra to forskellige discountsupermarkeder i Ringsted. I kontrakten er der stillet en række kriterier, som leverandørernes priser skal leve op til, når de sammenlignes med andre supermarkeder. Kriterierne er i henhold til kontrakten fortrolige og der henvises derfor til bilag ”Varepriser”. Formålet med at sammenligne priserne er at sikre, at de borgere som modtager dagligvarer fra Intervare A/S eller Egebjerg Købmandsgård A/S, ikke har højere udgifter end de borgere, som selv handler ind.

Tilsyn med Egebjerg Købmandsgård A/S: På baggrund af tilsynet vurderes det, at der er en generel tilfredshed med leverandøren. Brugerundersøgelsens resultater er drøftet med leverandøren, og der vil i næste brugerundersøgelse være særligt fokus på holdbarheden og kvaliteten på udvalgte varer. Derudover skal der være fokus på, at borgerne er klar over, at de skal acceptere at modtage erstatningsvarer ved udsolgte varer. Derudover kan det konstateres, at leverandøren, ved sidste fødevaretilsyn, lever op til de generelle krav, der er til opbevaring af dagligvarer, som fødevarestyrelsen fører tilsyn med.  Ved prissammenligningen er det den overordnede vurdering, at prisen på den samlede varekurv lever op til de krav, der er i kontrakten. Dog er der enkelte priser, som ikke lever op til kriterierne, dette vil blive drøftet med leverandøren.

Tilsyn med Intervare A/S: På baggrund af tilsynet vurderes det, at der er en generel tilfredshed med leverandøren. Brugerundersøgelsens resultater er drøftet med leverandøren, og der vil i næste brugerundersøgelse være særligt fokus på holdbarheden på udvalgte varer, samt opfølgning på om leveringstidspunktet opleves som stabilt. Derudover kan det konstateres, at leverandøren af dagligvarer lever op til de generelle krav, der er til opbevaring af dagligvarer, som Fødevarestyrelsen fører tilsyn med. Ved prissammenligningen er der enkelte varer, der umiddelbart ikke lever op til de kriterier, der er i kontrakten. Priserne og resultatet af den samlede varekurv skal derfor drøftes med leverandøren.